Сокрытие имущества: от взыскания, при банкротстве, при разводе, от судебных приставов и исполнителей

Сокрытие имущества в ходе процедуры банкротства, развода и иных случаях

Сокрытие имущества – действие, направленное на утаивание каких-либо объектов или же денежных средств с различной целью. С сокрытием имущества можно столкнуться в абсолютно разных ситуациях – прибегнуть к этому способу могут как физические лица, так и граждане, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность (ИП), а также организации.

Сокрытие недвижимого имущества

Ответственность за сокрытие имущества

В соответствии с уголовным законодательством (а именно ст. 199.2) сокрытие имущества или же финансовых средств лица, осуществляющего индивидуальную предпринимательскую деятельность (либо компании/организации/предприятия), за счет которого должно было быть осуществлено взыскание взносов, налогов/сборов в крупном размере, влечет за собой наказание. Наказание может быть выражено в виде:

  • Штрафа, сумма которого варьируется от 200 тыс. до 0,5 млн руб., либо в размере зарплаты или же другого дохода лица, полученного за период от 1,5 до 3 лет;
  • Выполнения принудительных работ на срок до 3-х лет;
  • Лишения виновного лица свободы на срок до 3-х лет.

Также в виде дополнительного наказания судебный орган вправе осуществить наложение запрета на занятие определенными видами деятельности на срок до 3-х лет.

Если же сокрытие было осуществлено в особо крупном размере, то наказание будет более строгим – судебный орган может назначить:

  • Штраф от 0,5 до 2 млн руб., либо в размере зарплаты или же другого дохода осужденного лица, за период от 2-х до 5 лет;
  • Выполнение принудительных работ на срок до 5 лет;
  • Лишение виновного лица свободы на срок до 7 лет.

Равно как и в вышеперечисленном случае, в виде дополнительного наказания представитель судебного органа может наложить запрет на занятие определенных должностей или осуществление конкретных видов деятельности на период до 3-х лет.

Помимо сокрытия имущества при необходимости уплаты налогов и сборов, ИП и организации часто прибегают к этому методу при банкротстве. В этом случае, виновное лицо может быть привлечено по ст. 195 УК.
Фиктивное банкротство физических и юридических лиц
Читайте также: Административная ответственность за фиктивное банкротство

Данная статья предусматривает за сокрытие имущественных обязанностей и прав, имущества, а также сведений о нем (местонахождении, размере и т.д.) следующие виды наказания:

  • Наложение штрафа в размере от 100 тыс. 0,5 млн руб., либо зарплаты или же другого дохода, полученного осужденным лицом, за период от 1 года до 3-х лет;
  • Ограничение свободы на срок до 24 месяцев;
  • Выполнение принудительных работ до 3-х лет;
  • Арест на срок до полугода;
  • Лишение виновного лица свободы на срок до 3-х лет.

В виде дополнительного наказания к лишению свободы судья вправе применить наложение штрафа в размере, не превышающем 200 тыс. руб., либо сумму дохода, полученного осужденным за период до 18 месяцев.

Также лицо будет привлечено к ответственности и в случае, если совершит в рамках банкротства иные действия относительно имущества – уничтожит, передаст во владение 3-м лицам.

Кроме того, ответственность предусмотрена, если будет уничтожена (подделана, сокрыта) документация, при помощи которой можно было бы получить сведения относительно экономической деятельности компании или ИП, в отношении которых реализуется процедура банкротства.

Сокрытие имущества гражданами

Ответственность за оскорбления между супругами
Читайте: Юридическая ответственность супругов за оскорбление и унижение

Граждане, равно как и представители организаций, достаточно часто прибегают к сокрытию имущества – к примеру, при разводе, но несмотря на это, уголовная ответственность для физических лиц не предусмотрена (исключение составляет преднамеренное банкротство).

Возвращаясь к вопросу сокрытия при расторжении брачных отношений, необходимо отметить, что в данном случае в качестве объектов выступает различное имущество – денежные средства, автомобили, бизнес. К сожалению, далеко не всегда удается доказать факт сокрытия, как и само наличие – например, если один из супругов утаит накопления, которые хранились дома. Гораздо сложнее сокрыть транспортные средства или же финансы, хранящиеся на счету в финансовых учреждениях, т.к. операции, проводимые с ними, легко прослеживаются. Недвижимость по тем же причинам утаивается крайне редко.

В случае, если один из супругов опасается, что второй попытается сокрыть имущество, подлежащее разделу в рамках бракоразводного процесса, или же совершить иные действия (к примеру, направленные на уменьшение его стоимости или порчу), то он вправе подать ходатайство в судебный орган о наложении ареста.

Судья рассмотрит ходатайство, и если будет принято решение его удовлетворить, то заявитель получит исполнительный документ, который необходимо передать в УФССП (службу судебных приставов). Приставы, в свою очередь, должны будут наложить арест на имущество, но реализации они его не подвергнут, т.к. ключевая цель ареста – избежать сокрытия имущества и его порчи.

Сокрытие имущества от взыскания в рамках ИП

Также достаточно часто как физические, так и юридические лица прибегают к сокрытию имущества в рамках возбужденного в отношении них исполнительного производства (ИП). Производство, в свою очередь, возбуждается на основании решения (приговора, постановления), вынесенного судебным органом, которое вступило в законную силу. При этом, судебный акт может быть вынесен:

  • По факту совершения административного правонарушения (штраф);
  • За совершение уголовного преступления (уголовный штраф);
  • В рамках спора (к примеру, о возмещении имущественного вреда или о взыскании алиментных платежей).

В этом случае сокрытие имущества осуществляется физическим лицом, либо юридическим, от судебных приставов, которые в рамках производства имеют право (ст. 12 ФЗ «О судебных приставах»):

  • Входить в помещения, которые принадлежат должникам или занимаются ими в целях проведения осмотра;
  • Объявлять в розыск (и осуществлять поиск) как самого гражданина, выступающего в роли должника, так и его имущества;
  • Налагать арест, производить изъятие имущества, а также осуществлять реализацию вещей должника (исключение составляют объекты, которые в соответствии с законодательством РФ изъяты из оборота и реализации не подлежат);
  • Применять объекты недвижимости (в случае, если было достигнуто соответствующее соглашение с собственником) для хранения (на временной основе) изъятого имущества, а также возлагать на соответствующих лиц обязанность по его хранению;
  • Осуществлять наложение ареста на имущество лица, имеющего задолженность, и его финансы (которые, в том числе, находятся на счетах, открытых в финансовых учреждениях). При этом, размер средств должен быть не больше, чем сумма, указанная в исполнительном документе (приказе, листе).
Важно учесть, что законодательством установлен перечень имущества, которое аресту (в том числе в целях последующей реализации) подлежать не может – соответственно и скрывать его не имеет смысла.

К такому имуществу относятся:

  • Нецелевое использование помещения
    Читайте: Какие санкции и штрафы грозят за нецелевое использование помещения

    Объекты жилой недвижимости как самих лиц, выступающих в роли должников, так и членов их семьи, в случае, если жилье (неважно – дом это или квартира) является единственным, которое пригодно для проживания. Однако из этого правила есть исключения – недвижимое имущество может быть изъято, если оно было получено по договору ипотечного кредитования, но заемщик расплатился не в полном объеме, после чего стал игнорировать свою обязанность по внесению платежей.

  • Участки земли, на территории которых размещены объекты жилой недвижимости, являющиеся единственным для должника жильем, пригодным для проживания. Исключение также составляет объект недвижимости, который был получен по договору ипотечного кредитования, но за который должник перестал вносить денежные средства.
  • Вещи индивидуального пользования (к примеру, обувь, одежда, предметы личной гигиены). Исключение в этом случае составляют предметы роскоши (меха, ювелирные изделия и т.д.).
  • Семена, которыми лицо, выступающее в роли должника, планирует засеять землю.
  • Почетные награды, призы, знаки отличия и т.д.
  • Топливо, которое семья должника планирует применять для приготовления пищи, а также отопления жилых помещений.
  • Транспортные средства, принадлежащие должнику, имеющему инвалидность, и используемые им для передвижения, а также иное имущество, жизненно необходимое инвалиду.
  • Имущество, которое требуется должнику для профессиональных занятий. Исключение составляют предметы, цена которых больше МРОТ.
  • Скот, птица, пчелы, кролики, а также корма.
  • Хозяйственные постройки, применяемые для содержания скота, птицы, пчел и кроликов.
  • Продукты, а также денежные средства, суммарный размер которых не превышает прожиточного минимума из расчета 1 человека (включая членов семьи и иждивенцев).

Остальное имущество может быть изъято и реализовано.

Поделиться ссылкой:

0 0 vote
Рейтинг статьи
0 Комментарий
Inline Feedbacks
View all comments